Daňová efektívnosť
Odložená alebo znížená daňová záťaž z kapitálových výnosov počas celého trvania investície, v súlade so slovenským a európskym daňovým právom.
Služba · Poistné obálky
Platíte zbytočne vysoké dane z výnosov svojich investícií?
Poistné obálky môžu legálne znížiť daňovú záťaž a zároveň zachovať plnú investičnú slobodu.
Čo je poistná obálka a prečo na nej záleží
Poistná obálka (insurance wrapper) je právna štruktúra, pri ktorej sú investičné aktíva držané v rámci životného poistenia alebo anuity. Výhoda spočíva v odložení daňovej povinnosti na čas výberu, prípadne v úplnom oslobodení pri splnení zákonom stanovených podmienok. Pre klientov s väčším majetkom a dlhodobým investičným horizontom môže správne nastavená poistná obálka priniesť desaťtisíce eur ušetrenej dane počas životnosti investície. V Horváth & Šimko analyzujeme dostupné štruktúry na slovenskom aj luxemburskom trhu a nastavíme riešenie, ktoré zodpovedá vašej daňovej rezidencii a investičným cieľom.
Kľúčové výhody poistnej obálky pre vás
Nie každá obálka je rovnaká – záleží na detailoch nastavenia.
Ochrana pred veriteľmi
V niektorých jurisdikciách aktíva v poistnej obálke nepodliehajú nárokom veriteľov. Poradíme vám, kedy a za akých podmienok táto ochrana platí.
Flexibilné investičné možnosti
Poistná obálka nevylučuje aktívnu správu investícií. Môžete naďalej držať akcie, dlhopisy, ETF aj alternatívne aktíva – len v inej právnej forme.
Dedičské plánovanie
Stanovenie obmedzených príjemcov umožňuje priame odovzdanie majetku bez nutnosti dedičského konania, čo šetrí čas aj náklady rodiny.
Ako postupujeme pri nastavovaní poistnej obálky
Každý mandát začína analýzou vašej daňovej situácie a investičného profilu. Následne porovnávame dostupných poskytovateľov – najmä luxemburské a liechtensteinské poisťovne, ktoré majú pasportizáciu pre slovenský trh. Vypracujeme porovnávací dokument s konkrétnymi číslami: predpokladanou daňovou úsporou, poplatkami za správu a podmienkami likvidity. Výber zostáva plne na vás. Po podpise zmluvy zabezpečujeme každoročný compliance reporting, aby bola štruktúra vždy v súlade s aktuálnou legislatívou.
Zistite, koľko môžete ušetriť
Nechajte nám posúdiť vašu daňovú situáciu a pripravíme vám ilustratívny výpočet úspory pri použití poistnej obálky.